Вопрос: Какие имеются возможности кредитования инвестпроектов?
ОТВЕТ: Источники финансирования инвестиционных проектов определяются в зависимости от их классификации.
I. Организация новых производств на действующих предприятиях
Источники финансирования – привлечение кредитныхресурсовОАО «Банк развития Республики Беларусь» (далее – Банк развития) и коммерческих банков.
Инструменты финансирования Банка развития:
1.1. Кредиты Банка развития, предоставляемые для реализации импортозамещающих инвестиционных проектов, с последующим оказанием кредитополучателям государственной финансовой поддержки в виде бюджетных трансфертов (проект Указа Президента Республики Беларусь «О содействии реализации инвестиционных проектов»).
Проект Указа находится на рассмотрении у заинтересованных.
Процедура выделения средств:
1. Потенциальные кредитополучатели обращаются в Банк развития с инвестиционными проектами, которые соответствуют одному из следующих критериев:
направлены на производство импортозамещающей продукции (повышение уровня локализации производства);
имеют высокий экспортный потенциал.
2. Банк развития проводит конкурсный отбор инвестиционных проектов и оценку финансового состояния кредитополучателя, после чего принимает решение о финансировании. Размер процентов за пользование кредитами определяется Банком развития на рыночном уровне.
3. Бюджетные трансферты предоставляются по факту реализации инвестиционного проекта в три этапа, а их размер зависит от удельного веса кредитов Банка развития в сумме капитальных затрат (от 15 до 25 % суммы капитальных затрат без учета НДС по инвестиционному проекту).
Справочно. Планируемый кредитной поддержки – 60 млн. руб. ежегодно. Размер процентов за пользование кредитами определяется на рыночном уровне, совокупный объем бюджетных трансфертов в 2024-2029 гг. – 75 млн. рублей.
Кредиты предоставляются субъектам МСП при условии производства ими импортозамещающей продукции, либо продукции, направленной на повышение уровня локализации производства на иных предприятиях республики.
Процедура выделения средств:
2. Организации обращаются в банки-партнеры, которые отбирают заемщиков по согласованным с Банком развития критериям.
3. Банки-партнеры проводят оценку финансового состояния отобранных потенциальных кредитополучателей и предполагаемых к реализации проектов, после чего принимают решение о финансировании.
4. Кредитование осуществляется на следующих условиях:
финансирование в белорусских рублях;
процентная ставка – 7,5% годовых;
максимальная сумма финансирования на одного клиента – 5,0 млн. руб;
доля собственного участия в проекте – определяется банком.
Справочно. Кредит предоставляется только субъектам малого и среднего предпринимательства (далее – МСП) при условии получения не менее 50 % выручки от реализации импортозамещающей продукции.
1.3. Кредитный продукт «Поддержка импортозамещения», предоставляемый банками, лизинговыми организациями в рамках Программы финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательстваОАО «Банк развития Республики Беларусь».
Процедура выделения средств:
1. Банк развития предоставляет финансовые ресурсы банкам-партнерам и лизинговым организациям путем размещения депозита или выкупа облигаций.
2. Организации обращаются в банки-партнеры и лизинговые организации, которые отбирают непосредственных заемщиков по согласованным с Банком развития критериям.
3. Банки-партнеры и лизинговые организации проводят оценку финсостояния отобранных потенциальных заёмщиков и предполагаемых к реализации проектов, после чего принимают решение о финансировании.
4. Финансирование через банки-партнеры осуществляется на следующих условиях:
процентная ставка – ставка рефинансирования Национального банка Республики Беларусь, увеличенная на 2 п.п. (14% годовых);
максимальная сумма финансирования на одного клиента – 5,0 млн. руб.;
доля собственного участия в проекте – определяется банком.
5. Финансирование через лизинговые организации осуществляется на следующих условиях:
процентная ставка – определяется лизинговой организацией;
максимальная сумма финансирования на одного клиента – 2,5 млн. руб.;
доля собственного участия в проекте – определяется лизинговой организацией.
Справочно. Кредиты (финансирование в рамках договоров лизинга) предоставляются субъектам МСП при условии получения ими не менее70 % выручки от реализации импортозамещающей продукции.
1.4. Отраслевые кредитные продукты Банка развития.
II. Модернизация действующих производств
Источники финансирования – собственные средства организаций, привлеченные и заемные средства.
Инструменты финансирования:
1. Собственные средства – уставный капитал, поток средств, формируемый в ходе деятельности предприятия (чистая прибыль и амортизационные отчисления), внутрихозяйственные резервы (средства от реализации выбывающего оборудования, ликвидации неиспользуемого имущества и пр.), дополнительное размещение акций.
2. Привлеченные средства:
- средства республиканского централизованного инновационного фонда и местных инновационных фондов в соответствии с требованиями Указа Президента Республики Беларусь от 07.08.2012 № 357 «О порядке формирования и использования средств инновационных фондов».
-
средства Белорусского инновационного фонда, выделяемые в соответствии с Указом
Президента Республики Беларусь от 25.03.2008
№ 174 под 0,5 ставки рефинансирования Национального банка.
- средства внебюджетных централизованных инвестиционных фондов, выделяемых на цели и в порядке, определенном постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 05.01.2013 № 9.
3. Заемные средства –банковские кредиты и займы, коммерческие кредиты (предоставляемые поставщиками машин и оборудования, а также подрядчиками).
Меры инвестиционного стимулирования (в том числе дополнительные, отрабатываемые в рамках Комплекса мер по запуску инвестиционного цикла и проекта Концепции государственной политики регионального развития Республики Беларусь):
1. Для всех видовтерриторий:
заключение инвестиционных договоров с расширенным пакетом льгот для крупных проектов – на основании решения Правительства;
реализация средних и мелких проектов с предоставлением базового пакета льгот, предусмотренных действующим Декретом № 10 – на основании решения исполкома;
внедрение механизма специальных инвестиционных договоров, предусматривающих меры стимулирования по продаже продукции (обязательные закупки).
2. В индустриальныхцентрах:
применять механизм инвестиционного вычета(увеличен с 2022 г.).
Справочно: По зданиям, сооружениям и их реконструкции – 20% первоначальной стоимости (стоимости вложений в реконструкцию). По машинам, оборудованию и транспортным средствам (за исключением легковых автомобилей) – 40% первоначальной стоимости (стоимости вложений в их реконструкцию).
3. В аграрно-промышленныхи аграрных районах:
компенсационный пакет мер для инвесторов, осуществляющих строительство объектов инфраструктуры за свой счет (снижение тарифа на поставку электро- и тепловой энергии, коммунальных услуг и другое);
предоставить «налоговые каникулы» для вновь создаваемых предприятий в течение первых 7 лет.
Справочно. Например:
освобождение от налога на прибыль и имущественных налогов (на недвижимость и земельный налог, арендной платы за земельные участки, находящиеся в государственной собственности);
не начисление обязательных страховые взносы в ФСЗН на часть дохода (выплат) работников вновь создаваемых предприятий, превышающую однократный размер средней заработной платы работников в республике за месяц, предшествующий месяцу, за который они должны быть уплачены;
предоставление государственной финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства на возмещение расходов при заключении договора лизинга, а также субсидии для возмещения субъектам хозяйствования части расходов, связанных с сертификацией продукции.
